美国房地产

在美国有房产，但不在美国居住，需要报税吗？

非美国税务居民(即过去一年在美国居住少于183年或过去三年累计加权少于183天的情况，比如中国大陆居民)在美国购置房产用于自住或给在美国求学的儿女或亲戚居住的情况，是无需申报美国个人所得税单的( Form 1040 或Form 1040NR)。

如果您将美国的不动产用于出租，产生租金收入的话，那么需要关注以下问题。

首先在税务处理方面有两种处理方法。

第一种，不申报租金收入不报个人所得税单。这种情况下，租金收入的30%需要上缴美国国税局(IRS)。如果委托卖出价格房屋中介代收租金，中介则有义务代扣代缴收入的30% 上报给IRS。

如果没有中介，屋主有义务自行上缴租金收入的30%。总之，不申报个人所得税单(Form 1040 - Nonresident)的情况下，30%的租金收入需要上缴到美国国税局。

第二种，申报租金收入即申报个人所得税单(Form 1040NR – Nonresident)。此种方式可以在租金收入中抵减房产税，贷款利息，修理费用，折旧费用，会计师申报费用等所有相关费用，还可以抵减personal exemption (2017 年为$4,050, 2018年已经取消personal exemption, 因此抵减数额比往年降低$4,050)。如果所有费用加起来超过租金收入，那么不仅当年不用缴纳任何所得税金还可以累计亏损在将来出售资产时抵减增值利润。

现实情况是理性的屋主都应该选取第二种方式，在这种方式计算下，当年亏损的情况占一定比例 (因为计提折旧，个人居民住房一般按照27.5年折旧)，这些都可抵减将来的收入。

当然选取第二种方式的话，需要找CPA 协助办理两件事情，第一是填报Form W-8ECI 表格，然后交给房屋中介说明此项房产收入属于美国交易相关收入，屋主将来会自行申报税单从而避免30% 租金收入被代扣代缴。

第二是填报Form W-7 表格申请美国税号 (US Tax identification number)，税号是缴税和退税的唯一身份识别方式，所以至关重要。非税务居民的纳税截止日是每年6月15日，也可延期6个月到12月15日。

此外，如果房屋拥有者之后有移民美国的计划，那么将来作为美国税务居民是需要每年按时申报个人所得税的。房屋的地产税，贷款利息，贷款保险金等都可以冲减个人收入从而降低税负。

至于报税是否麻烦，这个需要结合个人情况而定。通常来讲，屋主只要提供全年租金及支出明细金额，会计师无需检查每一项收入凭证及支出凭证，个人平时做好收入支出明细表即可。如果将来没有移民税务筹划的诉求，那么仅报美国租金收入税表很简单，和注册会计师做好配合沟通就可以了。

换汇群

 注意⚠️，千万不要参加換汇群，否则1. 你离上当就不远了，因为群里藏有骗子，小心钓鱼殺豬盘，換过几次小钱后骗你后面的大钱，2. 你离被捉不远了（非法换汇，洗钱，及逃税）因为群里有卧底，包括认识人，因为认识人被捉后为了脱罪或减轻罪同意做卧底。

更新美国护照

成人办美国护照更新：

1. 只要旧护照没丢没破损也没超过15年，可以用邮寄方式办理，

2. 填DS-82表格，要一张最近6个月内的护照相片，

3. 政府收费：$110申请费，只收个人支票或Money Order(现金汇票），

4. 办理需时18周，加急需时12周，一般出国护照效期至少要有6个月以上，务必提早申请更新。需要大慕服务者可以微信联系。

16岁以下小孩护照：

1. 小孩年龄16岁以下，更新美国护照，不能用邮寄方式办理，必须本人和父母双亲或法定监护人一起亲去办理

2. 需要小孩护照，出生证或美国公民证，法定监护人文件（应该是公证委托监护人的文件），及监护人身份证，

3. 填DS-11申请书，要一张最近6个月内的护照相片，

4. 政府收费：$85申请费+$35执行费=$120，只收个人支票或Money Order(现金汇票）。

有关残章保险

问题：您知道残障人怎么申请残障金吗？大约每个月多少钱？

回答：跟失业金每周差不多，或多一点，完全依据过去W2的报税记录来给残章金，给多少，我不可能知道，每个人都不同，每周少则几十，也可能一百多，或者更多，完全看W2年收入。另外残章证明必须有医生最近诊断，申请表格有一部份是医生要填及签名的，而且证明残章疾病不能工作必须需要至少一年以上长期治疗的情况才可，日后也是每一个月要申请，填写治疗记录的，类似失业金每两周要做失业验证申请。提醒：自顾者没有残章福利，因为平时没有扣交残章保险，而W2员工工资就有预扣，每次发工资支票的时候。

在美国买房或买车一次付清好吗？

 提醒🔔各位，在美国买房买车，如何付钱比较好？如果您很有钱，也不要一次或短期内付清，想要早点付完一身轻，原因1. 只要付款超过一万，依据法规人家会上报国税局的，如果您的报税收入记录不成比率，容易招致国税局查您或盯您，2. 一次付清或短期内付清，对您的信用分数没什么幇助，信用报告是要看您有没有长期贷款记录，有没有长期准时付款的，所以建议您有钱也要慢慢付，如果嫌麻烦，可以设置准时自动扣款。

如何查退税？

想要查2020加州税务局有没有退税给你？点击此链接https://webapp.ftb.ca.gov/refund/login?Submit=Check+refund&Lang=en-us

输入社安号，住址门牌号（不要街名），邮编号，及退税额即可查出

想要查2020联邦国税局有没有退税给你？点击此链接

https://www.irs.gov/refunds

输入社安号，报税身份（单身，结婚合报，结婚分报，户主），退税额即可查出

注意⚠️

• 真正退税时可能会多几美金💲因为太晚退税它会加利息的
• 退税额需要填整数，不要小数点，不要任何符号如“$”
• 填退税额要看您的报税文件，不能吓猜

加州出生证明

在加州 如何订购出生证明，参考此网站：https://www.cdph.ca.gov/Programs/CHSI/Pages/Vital-Records-Obtaining-Certified-Copies-of-Birth-Records.aspx